「新NISAって結局なに？」「つみたて投資枠と成長投資枠、どっちを使えばいいの？」。NISAを始めようとすると、まずこの2つの枠の違いでつまずく人が多いです。
この記事では、新NISAの仕組み、2つの枠の違い、始めるときの手順と注意点を、投資初心者向けにまとめました。
- 新NISAは、投資で得た利益が非課税になる制度（2024年開始・非課税期間は無期限）
- 年間の投資上限は、つみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円の最大360万円
- 生涯の非課税保有限度額は1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円まで）
- 非課税でも元本割れはあり得るので、少額の積立から始めるのが基本
新NISAとは？
通常、株や投資信託で利益が出ると、その利益に約20％（20.315％）の税金がかかります。NISA（少額投資非課税制度）は、この税金がかからなくなる国の制度です。
たとえば10万円の利益が出た場合、通常の口座なら約2万円が税金として引かれますが、NISA口座なら10万円まるごと受け取れます。
2024年から始まった「新NISA」は、旧制度（つみたてNISA・一般NISA）と比べて、非課税で投資できる期間が無期限になり、投資できる金額も大きくなりました。対象は18歳以上の日本在住の人です。
つみたて投資枠と成長投資枠の違い
新NISAには、2つの投資枠があります。2つは同時に使えます。
| 項目 | つみたて投資枠 | 成長投資枠 |
|---|---|---|
| 年間の投資上限 | 120万円 | 240万円 |
| 買い方 | 積立のみ | 積立・一括どちらも可 |
| 主な対象商品 | 金融庁の基準を満たした投資信託・ETF | 上場株式、投資信託、ETF、REITなど |
| 非課税期間 | 無期限 | 無期限 |
2つの枠を合わせた年間の上限は最大360万円、生涯で使える非課税保有限度額は1,800万円です。このうち、成長投資枠で使えるのは1,200万円までです。
また、売却した商品の購入額（簿価）の分は、翌年以降に非課税枠が再利用できます。ただし、売却した年の枠がすぐに復活するわけではありません。
つみたて投資枠が向いている人
- 投資が初めてで、何を買えばいいかわからない人
- 毎月コツコツ積み立てて、長期でほったらかしにしたい人
- 相場を見て売買するのが苦手な人
対象商品は金融庁が基準を満たしたものに絞られているので、初心者はまずつみたて投資枠だけで十分です。
成長投資枠が向いている人
- 個別株やREITにも投資したい人
- ボーナスなどでまとまった資金を一括で投資したい人
- つみたて投資枠の年間120万円では足りない人
成長投資枠は自由度が高い分、商品選びの責任も大きくなります。なお、整理・監理銘柄や、信託期間が20年未満の投資信託、毎月分配型の投資信託などは対象外です。
新NISAの始め方（4ステップ）
1. 証券会社を選ぶ
NISA口座は、1人1つの金融機関でしか開設できません（金融機関の変更は年単位で可能）。手数料やポイント、取扱商品、アプリの使いやすさを比べて選びましょう。迷ったら、ネット証券が手数料も安く商品数も豊富です。
2. NISA口座を開設する
オンラインで申し込めば、本人確認書類（マイナンバーカードや運転免許証など）とマイナンバーの提出で手続きできます。開設には数日から数週間かかることがあります。
3. 買う商品を決める
初心者は、世界や米国の株式にまとめて分散投資できる、低コストのインデックスファンドから考えるのが定番です。購入時や保有中にかかる手数料（信託報酬）が低いものを選びましょう。
4. 積立設定をして、あとは続ける
毎月の積立金額を設定すれば、自動で購入されます。生活費の3〜6か月分の貯金（生活防衛資金）を残したうえで、余裕資金の範囲で始めましょう。月数千円からでも構いません。
新NISAの注意点
- 元本割れの可能性がある：非課税になるのは「利益にかかる税金」だけです。価格が下がれば、損をすることもあります
- 損失は他の口座の利益と相殺できない：NISA口座で出た損失は、特定口座などの利益との損益通算や、翌年以降への繰越ができません
- 使わなかった年間枠は繰り越せない：その年の枠を使い切らなくても、翌年に上乗せはされません
- 短期の値動きに一喜一憂しない：非課税のメリットを活かすには、長く持ち続けることが基本です
よくある質問
NISAとiDeCoはどちらを先に始めるべき？
どちらが良いかは、目的で変わります。iDeCoは掛け金が所得控除になりますが、原則60歳まで引き出せません。NISAはいつでも売却できるので、使い道が決まっていないお金に向いています。両方を併用する人も多いです。iDeCoについては、SBI証券のiDeCoの記事も参考にしてください。
つみたて投資枠だけでも十分？
十分です。年間120万円（月10万円）まで積み立てられるので、多くの人にとっては上限に届かないはずです。成長投資枠は、必要になってから検討しても遅くありません。
まとめ
新NISAは、投資で得た利益を非課税にできる、長期の資産形成にとても使いやすい制度です。
最初の一歩は、証券会社でNISA口座を開設し、つみたて投資枠で低コストの投資信託を少額から積み立てること。仕組みに慣れてから、金額や商品を広げていけば大丈夫です。
制度の最新情報は、金融庁のNISA特設サイトで確認できます。投資は元本割れのリスクがあるため、最終的な判断はご自身でお願いします。